5月17日，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布了內(nèi)蒙古鄂爾多斯銀保監(jiān)分局開出的處罰信息。因違規(guī)辦理商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行被罰款258萬元，并沒收違法所得86萬元，合計(jì)處罰344萬元。

承兌匯票被指是銀行和大企業(yè)聯(lián)合盤剝中小企業(yè)的吸血鬼，“全面取消還是健全發(fā)展”曾引發(fā)全民熱議，在銀保監(jiān)局一次次重拳出擊下，承兌匯票全面取消是否指日可待？

5月17日，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布了內(nèi)蒙古鄂爾多斯銀保監(jiān)分局開出的處罰信息。因違規(guī)辦理商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，鄂爾多斯農(nóng)村商業(yè)銀行被罰款258萬元，并沒收違法所得86萬元，合計(jì)處罰344萬元。

其實(shí)，這并不是因違規(guī)操作承兌匯票受罰的個(gè)例。前不久，華夏銀行大連分行因“對(duì)銀行承兌匯票的保證金來源審核不夠嚴(yán)格，未能有效識(shí)別保證金實(shí)際來源于本行貸款或貼現(xiàn)資金，信貸資金回流本行作銀承保證金”，而被罰款50萬元。浦發(fā)銀行大連分行、哈爾濱銀行大連分行也分別因“滾動(dòng)開立無真實(shí)性貿(mào)易背景銀行承兌匯票”和“銀行承兌匯票貿(mào)易背景真實(shí)性審核不嚴(yán)格，導(dǎo)致形成大額信用風(fēng)險(xiǎn)”，而各自被罰50萬元。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，導(dǎo)致上述違規(guī)行為產(chǎn)生的原因是多方面的。比如，有的銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全，內(nèi)控制度存在盲點(diǎn)和漏洞；有的銀行承兌匯票法規(guī)不盡完善，業(yè)務(wù)操作規(guī)程不盡嚴(yán)密，審核不嚴(yán)；還有一些問題則發(fā)生在銀行經(jīng)辦人員身上，比如風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，缺乏有效的防范措施，致使不法分子鉆了管理和制度上的空子。

其實(shí)中、農(nóng)、工、建四大行和央企國企的承兌匯票還好一點(diǎn)，畢竟人家資本雄厚，大家都認(rèn)。可一些小銀行和小廠的承兌匯票往往到期后還要拖，因此轉(zhuǎn)手給下家，別人也不要，這就導(dǎo)致了承兌匯票現(xiàn)象亂，因?yàn)樗腥硕疾幌Ｍ@玩意砸自己手里。

以下都是真實(shí)的例子：

廣東一家包裝貿(mào)易公司一整年幾乎沒怎么收過現(xiàn)金，凈收承兌，都快不夠現(xiàn)金發(fā)工資了，于是老板想著如果到時(shí)候真的發(fā)不出工資，只能拿承兌去貼現(xiàn)了。

還有一家湖北的包裝公司接了個(gè)50萬元的承兌匯票，甲方應(yīng)付貨款30萬，但卻說給乙方50萬的商業(yè)承兌匯票，還讓乙方找他20萬現(xiàn)金。

山東一家小包裝廠賣了一批食品袋給另一家公司，本來錢并不多，但買方要付匯票，賣方當(dāng)然不干了，但買方說沒錢，只有匯票，還有一些超市的購物卡，問要不要。

還有一家浙江的軟包廠，做了一單生意，對(duì)方不知什么原因一直拖欠付款，倆企業(yè)前前后后拉鋸了半年，差點(diǎn)鬧上了法庭，最后這家包裝廠終于收到了對(duì)方的商兌匯票，此時(shí)哪有什么抱怨，還有點(diǎn)竊喜呢，差點(diǎn)收不回來了都。你說這跟哪說理去！

這就是“劣幣驅(qū)逐良幣”效應(yīng)，匯票從某種角度講也是一種貨幣，但卻是比“人民幣”更“劣質(zhì)”的貨幣，特別是商兌匯票，那是“劣”到家了，因此在實(shí)際使用過程中，承兌匯票就會(huì)“驅(qū)逐”現(xiàn)金。

下游企業(yè)在進(jìn)貨時(shí)或甲方向乙方購買產(chǎn)品服務(wù)時(shí)，如果手里同時(shí)有現(xiàn)金和匯票的話，他們肯定會(huì)選擇用匯票給你付款。也許你會(huì)說，銀行承兌匯票你要少收，商業(yè)承兌匯票你壓根就別收啊。

話雖如此，但也是沒辦法啊，難道生意來了不做？難道非要先見錢再發(fā)貨？很多時(shí)候都是交易已經(jīng)快完成了對(duì)方才說只有商兌匯票，難道撕破臉？這個(gè)時(shí)候只能想著：下次多留個(gè)心眼吧。

對(duì)于中小軟包廠的老板們來說，即便承兌匯票不是現(xiàn)金，但如果能夠很好的流通或者貼現(xiàn)成本不高也就算了，可現(xiàn)實(shí)是承兌匯票使用的成本太高了。

廣東一家“深受其害”的軟包廠老板就算了這么一筆賬：去年廠里的銷售額3千萬，其中承兌匯票占了60%，平時(shí)要用現(xiàn)金，于是有60%的匯票都是提前貼現(xiàn)的，全年共貼息了40多萬，而去年一年的凈利潤(rùn)才100萬左右。利息就占了利潤(rùn)的一半，這還不算另外40%匯票的成本。

承兌匯票主要有以下成本：

時(shí)間成本：承兌匯票一般都是一年半年；

財(cái)務(wù)成本：匯票導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)周期加長(zhǎng)；

利息成本：承兌匯票要是提前貼現(xiàn)，還要付好幾個(gè)點(diǎn)的利息；

擔(dān)保費(fèi)：幾十萬的小額匯票有的銀行還不收，需要擔(dān)保公司擔(dān)保；

車馬費(fèi)：很多匯票到期了也不能立馬承兌，這拖延的時(shí)間成本就不說了，到期后企業(yè)為這事奔波的車馬費(fèi)、溝通成本又得花出不少。

可即算是這樣，生意還得做啊，正如廣東這家小軟包廠老板所說：“如果有家下游企業(yè)跟你進(jìn)貨，但他沒有現(xiàn)金，只有承兌匯票，難道這生意你就不做了？再說了，還有好多是回頭生意呢，雙方在生意場(chǎng)都是有交情的，要是這單不做或許以后這條線就斷了。”哎、真是無奈、糾結(jié)、心里苦啊。

在劉學(xué)敏看來，承兌匯票是當(dāng)年為解決現(xiàn)金不足而采取的臨時(shí)性措施，在當(dāng)時(shí)確實(shí)起到了非常好的效果，但發(fā)展到現(xiàn)階段，從當(dāng)前的實(shí)際情況來看，承兌匯票的使用卻加大了中小企業(yè)的財(cái)務(wù)成本和風(fēng)險(xiǎn)。

要扶持微小企業(yè)，取消承兌匯票就是最大的扶持，現(xiàn)在大企業(yè)付貨款幾乎都是承兌，微小企業(yè)購材料、工資、交稅、付利息等等都要現(xiàn)金。這樣就出現(xiàn)貼息，現(xiàn)在貼息3個(gè)點(diǎn)多，這無疑利潤(rùn)就少了，這日子怎么過。

可以說，承兌匯票就是銀行和大企業(yè)聯(lián)合盤剝中小企業(yè)的吸血鬼。

在銀保監(jiān)局對(duì)承兌票一次次的重拳出擊下，是否意味著國家對(duì)承兌票的打擊力度在不斷加大，取消承兌票的日子指日可待？